Все изменения в налоговом планировании и налоговом контроле мы собрали на одном курсе. За два дня вы научитесь вести бизнес с высокой доходностью так, чтобы инспекторы вами не заинтересовались, поймете - какие законные схемы оптимизации можно применять сейчас, а какие появятся в 2023 году, как с минимальными потерями выйти из налоговой проверки.



Знаете, какая фатальная ошибка многих бизнесменов? Они думают, что сейчас их не проверяют. И действительно, в 2022 г. в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 10.03.2022 года №336 и Законом от 08.03.2022 года №46-ФЗ введен мораторий на проведение неналоговых проверок. Но налоговые проверки ДЛЯ БОЛЬШИНСТВА КОМАПАНИЙ никто не отменЯл. Ввиду дефицита бюджета они будут проходить особенно тщательно и по новым правилам.



10 фактов о налогах и проверках, которые нужно учесть в своей работе уже сейчас:



1. С 2023 г. введут единый налоговый платеж. Это значит, что инспекторы сами будут распределять ваши налоги в зачет недоимок, даже если вы с ними не согласны

2. С 1 июля 2022 г. действует банковский «светофор». Быть в красной зоне или работать с контрагентом из нее – риск потерять бизнес.

3. Налоговики вправе аннулировать декларации по НДС и РСВ за разрывы и ошибки. Значит, могут заблокировать все деньги на счетах.

4. За счет программы АСК-НДС налоговики контролируют весь путь перемещения товаров и сырья. «Сложные» НДС - разрывы вешают на конечного покупателя.

5. В 2022 г. налоговики «разрешили» дробление бизнеса для IT-компаний. В остальных случаях суды проиграны. Под ударом – схемы с ИП и самозанятыми.

6. Новая АУСН для большинства действует с 2023 г. и позволяет не платить страховые взносы. Но, скорее всего, внедрение ее в бизнес посчитают незаконной схемой уклонения.

7. Инспекторы для контроля зарплат сличают доходы граждан и их траты (депозиты, ипотеку, авто). Риски – дополнительные налоги, взносы, штрафы.

8. Предприниматели (самозанятые) выгоднее сотрудников. Но более 50 судебных решений признали работу с самозанятыми и ИП схемой ухода от налогов.

9. С 2023 г. изменят налоговые льготы и ставки, введут дополнительные меры контроля и увеличат взносы. А, значит, схемы оптимизации надо изменить.

10. Уголовную ответственность за налоги в 2022 г. не отменили. Ее вводят по материалам налоговиков. Дополнительно в УК добавят ст. «Налоговое мошенничество».

На нашем курсе вы узнаете, как защитить свои права, и можно ли добиться отмены результатов проверки.

Кому это нужно? – Вам!

Если вы хотите быть готовыми к любым проверкам, защищать свой бизнес, активы и семью – участвуйте в семинаре!



1. Семинар необходим руководителям, чтобы изучить все скрытые резервы и методы контроля своего предприятия.

2. Он необходим главным бухгалтерам, которые тоже могут нести уголовную, субсидиарную ответственность либо быть дисквалифицированными из-за схем.

3. Он необходим специалистам финансовых и бухгалтерских служб для повышения результативности бизнеса.

4. А также аудиторам и налоговым юристам.



Полученные знания пригодятся в любой сфере - как организациям малого бизнеса, так и крупным компаниям. Информация, которую я расскажу и покажу на различных примерах, поможет вам работать успешно, уверенно и качественно.

Уже были на этом семинаре?

Посетите его снова, если с момента обучения прошло более года! Программа семинара существенно обновлена с учетом изменений 2022-2023 гг.

Вы узнаете:

- Антикризисные меры поддержки бизнеса и новые налоговые льготы 2022-2023 гг.;

- Все изменения в налоговом контроле до 2024 г. Ловушки налоговиков 2022-2023 гг.;

- Почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке в 2023 г.;

- Как программа налоговой раскрывает схемы по НДС и зарплате;

- Налоговая реконструкция – как ее применить для своего бизнеса;

- Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан;

- Почему главбухов Цыбина и Ковалева привлекли к ответственности. Как работать, чтобы не посадили. Анализ положительного суда главбуха Ахмадеевой;

- Все об изменениях Закона о банкротстве и субсидиарной ответственности в 2022 г.;

- Как изменить бизнес, чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами;

- Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2023-2024 гг., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты;

- Механизм проведения камеральной и выездной налоговой проверок по дням в 2022-2023 гг.;

- К каким документам инспекторы имеют доступ, а что можно им не давать;

- Что делать, если пришли сотрудники полиции, и какие у вас есть права по закону;

- Как обжаловать и оспорить акт по результатам налоговой проверки;

- Как вести себя на допросе. Когда нужно привлечь адвоката;

- Инструкцию поведения сотрудников во время проверки для защиты бизнеса с учетом изменений 2022-2023 гг.

Это не просто лекция!

Это обсуждение самых важных для бизнеса вопросов выживания! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме семинара лектору!

По окончанию семинара, вы будете точно знать, какие именно действия предпринять, чтобы вести свой бизнес легально и при этом максимально эффективно!

1 день: Изменения в налоговом контроле. Почему инспекторы придут к вам

Антикризисные меры господдержки:

- Как государство поддерживает бизнес в 2022-2023 годах. Находим плюсы в кризисе;

- Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;

- Какие изменения ожидают по налогу на прибыль, НДС, страховым взносам, упрощенному налогу в 2023-2024 гг. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить.

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

- Переход на единый налоговый платеж. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия бухгалтера, чтобы не потерять деньги в 2023 году;

- Уголовная ответственность в свете изменений 2022-2023 гг. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;

- Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам в 2022 г.: в каких случаях будет применяться в новых реалиях. Мораторий на банкротство закончится: как работать дальше. И как это влияет на дивиденды прибыльных компаний;

- Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;

- Светофор банков с 1 июля 2022 г. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;

- Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;

- Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2022-2023 гг., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;

- Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса в 2023 г.;

- Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?

- Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2023-2024 гг.

Как проходит налоговый контроль на предприятии:

- Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;

- Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке на 2023 г. в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал;

- Что будут искать инспекторы на проверках 2023 г.? Риски дробления бизнеса и смены учредителей ради получения статуса малого или среднего предприятия. Субсидии и госконтракты. Опасные схемы с увольнением персонала и с ИП, которые категорично применять нельзя;

- Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;

- Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;

- Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;

- Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;

- Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;

- Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;

- Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

Результаты проверок НДС:

- Новая версия ИР АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2023 г. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;

- Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;

- Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте;

- За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;

- Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2023 г.

2 день: Анализ схем оптимизации бизнеса

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

- Какие антикризисные налоговые льготы введены по налогу на прибыль на 2022-2023 гг. и как их получить;

- Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;

- Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому будет выгодна в 2023 г.;

- Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект изменений налогообложения ИП;

- Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной;

- Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Астрахань, Дальний восток и др.). Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);

- Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;

- Пожертвования некоммерческим организациям. Почему они выгоднее с 2022 г.;

- Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.

Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:

- Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации;

- Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо;

- Решения Верховного суда и практика налоговых проверок 2022 г. по результатам реорганизации бизнеса.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

- Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2022-2023 гг. и как их получить. Быстрое возмещение НДС;

- Безопасная доля вычета по НДС в 2022 г., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальной для предприятия;

Как составить договор, чтобы кризисы не сказались отрицательно на финансах предприятия. Все методы защиты от недобросовестного поставщика и покупателя;

- Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;

- Даете скидки на товар, лишь бы купили – экономьте хотя бы на налогах;

- Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;

- Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;

- Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве.

Все о защите работодателя в кризис:

- Почему увольнять сотрудников в кризис опасно, а если пришлось, то, как оптимально для бизнеса и по закону это сделать;

- Как сохранить персонал и деньги: возможно ли уменьшение зарплаты работников без их согласия? Простои и отпуска – вынужденная мера или экономия?

- Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;

- Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2022-2023 гг. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя;

- Страховые взносы снижены - ставки 15%, 10% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.

Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

- Новая УСН (АУСН) в 2022-2023 гг. Почему она выгодна при больших зарплатах?

- ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2022-2023 гг.;

- Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);

- С 2023 г. с дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ?

- Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;

- Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;

- Путевки – новая выгодная схема оптимизации с 2022 г.;

- Фитнес и форменная одежда, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;

- Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;

- Почему компенсации за разъездной характер работы и выплаты удаленщикам будут менее интересны с 2023 г.;

- Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ 2022-2023 гг.

Принципы налогового планирования и использования основных средств:

- Налоговые льготы по налогу на имущество в 2022-2023 гг.: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы;

- Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;

- Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

Активы и деньги за рубежом: как их контролируют и что с ними будет:

- Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;

- Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2022 г. в части доначисления налогов по СИДН;

- Конфиденциальность бенефициара исчезла? Амнистия иностранного капитала в 2022 году;

- Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;

- Какие схемы раскрыл закон о КИК;

- Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР с 2023 г.

Ответы на вопросы и практические рекомендации.